Účetnictví - úvod

Tento modul slouží k vedení podvojného účetnictví.

Deník slouží k zachycení všech účetních případů běžného období. Uživateli je dána možnost editovat jednotlivé položky. Údaje do Deníku vstupují nejen přímým vyplněním, ale také pomocí přenosů s předvyplněnými údaji z dalších částí programu.

Struktura tabulky UctoDM.denik:

• Č. řádku - Číslo řádku
• Druh - Druhy zaúčtování
• Datum vyst. - Datum vystavení dokladu
• Typ dokladu - Typ dokladu (F-Faktury,U-úhrady,S-sklad)
• Č. dokladu - Číslo dokladu
• Partner - Partner
• Popis - Popis
• Č. Střediska - Číslo střediska
• Č. Zakaz - Číslo zakázky
• Pol.zakázky - Položka zakázky (informativní charakter)
• Č. Akce - Číslo akce
• Cena celkem - Celková cena dokladu
• Zbývá roz. - Zbývá rozúčtovat
• Poznámka 2 - Poznámka
• Zapsal - Uživatel který zapsal tento řádek
• Datum - Datum zápisu
• Práva - Řádková práva

V záložce Nastavení se vybírá automatické počítadlo pro položky deníku (Obrázek 11.3-1) a Účetní operace, která se nebude zaúčtovávat do deníku (Obrázek 11.3-2), viz. kap. 11.2.4.

Položka Datum poslední uzávěrky (Obrázek 11.3-3) je pouze informativní údaj, který ale může být využit v různých funkcích, např. když bychom chtěli editovat doklad, který byl již zahrnut do účetní uzávěrky. Při editaci takovéhoto dokladu se může zobrazit upozornění jako na obrázku (Obrázek 11.4).

Nastavení

Upozornění

Funkce zkontroluje účetní doklady v zadaném časovém rozmezí. Tzn. že systém postupně projíždí Faktury, Úhrady a Příjmové a výdajové doklady a zkontroluje Partnera a Cenu každé položky deníku (Obrázek 11.5-1) a dále vypíše všechny doklady ze zadaného časového období, které nebyly zaúčtované do deníku (Obrázek 11.5-2)

Kontrola účetních dokladů

Účetní osnova

Do Účetní osnovy se dostaneme například z Hlavního menu přes ÚčetnictvíČíselníkyOsnova. V prvním sloupci Osnovy jsou Čísla účtů. V dalších sloupcích pak Druh, podle kterého je možné filtrovat (Obrázek 11.6-1), Popis, číslo řádku v rozvaze - aktiva (RozvahaAR), číslo řádku v rozvaze - pasiva (RozvahaPR), číslo sloupce v rozvaze (RozvahaSI), číslo řádku ve výsledovce - náklady (VýsledovkaNR), číslo řádku ve výsledovce - výnosy (VysledovkaVR), Controlingový typ a Daň - A/N podle toho, zda se jedná či nejedená o daňově uznatelný účet.
V účetní osnově je možné vytvářet analytické účty (Obrázek 11.6-2). Ty se vytvoří buď zkopírováním syntetického účtu a následným přepsáním Čísla účtu popř. Popisu, nebo pomocí tlačítka Plus (Obrázek 11.6-3). Pak ale musíme všechny informace vyplnit ručně.

Do číselníku se dostaneme například z Hlavního menu přes ÚčetnictvíČíselníkyÚčetní operace. V číselníku jsou nejpoužívanější účetní operace s předdefinovaným rozúčtováním MD - DAL. Účty se vybírají z Účetní osnovy. Číselník můžeme filtrovat podle Druhu (Obrázek 11.7-1).

Číselník účetních operací

Při zaúčtování dokladů do deníku systém kontroluje, jestli nemá doklad stejnou Účetní operaci (Obrázek 11.8-1) jako je v Deníku v záložce Nastavení (Obrázek 11.3-2). Najde-li systém takovýto doklad, bude ho ignorovat a do Deníku ho nezanese. U Faktur můžeme navíc Účetní operaci vyplnit i u jednotlivých položek v záložce Položky ve sloupci Úč.op.

Účetní operace v příjmových a výdajových dokladech

Ve Fakturách, Úhradách a Příjmových a výdajových dokladech je v lokálním menu funkce Zaúčtuj označené do deníku, která podle nastavené Účetní operace zaúčtuje daný doklad do deníku. Po spuštění funkce systém automaticky vytvoří v Deníku nový řádek, do kterého přenese všechny potřebné informace a do záložky Rozúčtování udělá rozúčtování peněz podle přednastavené Účetní operace ve Fakturách, Úhradách nebo Příjmových a výdajových dokladech.

Do tisku se dostaneme standardně tlačítkem (Obrázek 11.9-1). Otevře se nám okno tiskových sestav (Obrázek 11.10), ve kterém si požadovanou sestavu vybereme a tlačítkem (Obrázek 11.10-1) zobrazíme náhled, nebo tlačítkem (Obrázek 11.10-2) vytiskneme. Podrobněji viz. kapitola 3.2.6.

Tyto dvě sestavy najdeme v tabulce Účetní osnovy.

Tisk

Tisk

Další: Praktické postupy Nahoru: Modul Účetnictví Předchozí: Deník jednoduchého účetnictví Obsah